昨日，陽光100中國控股有限公司(02608，以下簡稱：陽光100)發布公告稱，由于數據計算錯誤，將未并入集團財務報表項目的銷售計入業績，現將10月5日發布的前九月49.78億元業績更正為48.41億元；前九月合同銷售面積由63.38萬平方米更正為61.82萬平方米。

　　隨之更正的還有9月單月的銷售數據。此前發布的9月單月合同銷售額約為7.08億元，現更正為5.71億元。合同銷售面積由此前發布的8.99萬平方米更正為7.42萬平方米。

　　根據此前資料，8月份陽光100實現未經審核合同銷售額約6.01億元，同比下降15.23%，實現合同銷售面積約6.36萬平方米，同比下跌29.63%。

　　以此計算，陽光100于9月的合同銷售額為環比微跌5%，合同銷售面積為環比增長16.7%。

　　而在2015年上半年，陽光100實現未經審核合同銷售額約人民幣32.01億元，實現合同銷售面積約42.47萬平方米。

　　據陽光100中期業績，公司銷售收入同比增176.2%至23.6億元人民幣，股東應占凈利潤同比增228.4%至0.72億元人民幣，每股攤薄盈利為0.04元。具體來看，公司物業銷售收入同比增205.4%至21.4億，占公司總收入的90.6%；物業管理和酒店經營收入同比增45.3%至1.7億；投資物業租金同比增37.0%至0.51億。

　　陽光100上半年毛利率為13.7%，較去年全年的21.2%繼續下滑，毛利率下滑一方面是由于計提了1.28億元存貨減值，若扣除該損失影響，毛利率為19.1%。對此，陽光100公告中解釋稱，該項指標下降受低毛利率的交付物業較多所致。

　　安信國際證券分析師表示，陽光100銷售大幅增長，業務布局趨于合理?！皬牡赜騺砜?，環渤海、中西部、珠三角、長三角分別占45%、22%、18%和15%，與去年同期相比中西部的占比有所下降，與之相應的是珠三角區域占比提升，公司業務布局更加均衡?！?/p>

　　上述分析師預計，陽光100今年至2016年將實現收入90.0億元和115.6億元，同比分別增26.7%和28.4%，凈利潤分別為8.9億元和10.9億元，按配售后股本計算EPS分別為0.39元和0.4元?！拔覀冇肗AV對公司房地產業務進行估值，我們計算公司NAV為98.5億元人民幣，折合港幣119.5億元，對應目標價5.03港元/股，重申買入評級?！碧茮k